? 首席評(píng)估師管理辦法
(2014年1月27日中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)第四屆常務(wù)理事會(huì)第七次會(huì)議審議通過)
第一章 總則
第一條 為規(guī)范資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首席評(píng)估師的管理，明確首席評(píng)估師的職權(quán)和地位，發(fā)揮首席評(píng)估師在資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制中的作用，防范執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)審批和監(jiān)督管理辦法》的規(guī)定，制定本辦法。
第二條 首席評(píng)估師是資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)最高管理層在業(yè)務(wù)質(zhì)量控制體系方面的責(zé)任人，直接對(duì)最高管理層負(fù)責(zé)。
本辦法所稱最高管理層是指公司制資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的董事會(huì)(執(zhí)行董事)或合伙制資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的執(zhí)行合伙事務(wù)的合伙人。
第三條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立首席評(píng)估師制度并按照本辦法的規(guī)定設(shè)置首席評(píng)估師崗位。
第四條 中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中評(píng)協(xié))負(fù)責(zé)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首席評(píng)估師的管理工作。
中評(píng)協(xié)直接負(fù)責(zé)證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)評(píng)估資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱證券評(píng)估資格資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu))首席評(píng)估師的管理工作;授權(quán)省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱地方協(xié)會(huì))負(fù)責(zé)本地區(qū)非證券評(píng)估資格資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首席評(píng)估師的管理工作。
第五條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)最高管理層應(yīng)當(dāng)支持并保障首席評(píng)估師按照規(guī)定行使職權(quán)。
在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程中，有幾個(gè)關(guān)鍵的問題需要考慮。首先，要確定保護(hù)的對(duì)象(或者資產(chǎn))是什么?它的直接和間接價(jià)值如何?其次，資產(chǎn)面臨哪些潛在威脅?導(dǎo)致威脅的問題所在?威脅發(fā)生的可能性有多大?第三，資產(chǎn)中存在哪里弱點(diǎn)可能會(huì)被威脅所利用?利用的容易程度又如何?第四，一旦威脅事件發(fā)生，組織會(huì)遭受怎樣的損失或者面臨怎樣的負(fù)面影響?最后，組織應(yīng)該采取怎樣的安全措施才能將風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失降低到最低程度?解決以上問題的過程，就是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的過程。
第二章 首席評(píng)估師的產(chǎn)生
第六條 首席評(píng)估師應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
(一)持有注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師證書;
(二)為資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的股東(或合伙人);
(三)取得注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師證書后，近三年連續(xù)專職從事資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)，其中證券評(píng)估資格資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的首席評(píng)估師，近五年連續(xù)專職從事資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù);
(四)成為首席評(píng)估師前五年內(nèi)，未因評(píng)估執(zhí)業(yè)行為受到行業(yè)自律懲戒或者行政處罰;
(五)熟悉國(guó)家相關(guān)的法律制度和資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則，熟練掌握評(píng)估技術(shù)和質(zhì)量監(jiān)控的業(yè)務(wù)知識(shí)，具有較強(qiáng)的專業(yè)勝任能力和組織管理能力;
(六)具有良好的社會(huì)聲譽(yù)和職業(yè)道德，忠誠(chéng)評(píng)估行業(yè)，積極為資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)發(fā)展作貢獻(xiàn)。
第七條 首席評(píng)估師由資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)最高管理層提名產(chǎn)生。
第八條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)擬定首席評(píng)估師人選后，應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)備，其中，證券評(píng)估資格資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)向中評(píng)協(xié)報(bào)備，非證券評(píng)估資格資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)向所在地地方協(xié)會(huì)報(bào)備。并提交下列材料：
(一)擬任命或聘任首席評(píng)估師的決議;
(二)擬擔(dān)任首席評(píng)估師的注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師證書和居民身份證復(fù)印件;
(三)擬擔(dān)任首席評(píng)估師簡(jiǎn)介;
(四)本機(jī)構(gòu)首席評(píng)估師制度。
第九條 中評(píng)協(xié)和地方協(xié)會(huì)(以下統(tǒng)稱評(píng)估協(xié)會(huì))收到備案材料后，應(yīng)當(dāng)在15個(gè)工作日內(nèi)對(duì)報(bào)備的材料進(jìn)行審核，并將書面審核意見告知備案資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)。
評(píng)估協(xié)會(huì)審核期間，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)擬定的首席評(píng)估師人選不符合第六條規(guī)定條件的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)要求資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)更換人選。
第十條 經(jīng)評(píng)估協(xié)會(huì)審核符合規(guī)定的，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)任命或聘任首席評(píng)估師。
第三章 首席評(píng)估師的職責(zé)和權(quán)限
第十一條 首席評(píng)估師代表資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)最高管理層負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)下列工作：
(一)確保機(jī)構(gòu)內(nèi)部質(zhì)量控制體系的建立，推動(dòng)質(zhì)量控制體系的實(shí)施，監(jiān)督質(zhì)量控制體系的運(yùn)行，向最高管理層報(bào)告并提出改進(jìn)的建議和方案;
(二)組織制定機(jī)構(gòu)內(nèi)部的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn);
(三)組織對(duì)業(yè)務(wù)疑難問題或者爭(zhēng)議事項(xiàng)進(jìn)行處理;
(四)組織評(píng)估人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn);
(五)承辦最高管理層交辦的其他工作。
第十二條 首席評(píng)估師應(yīng)當(dāng)參加評(píng)估協(xié)會(huì)組織的專業(yè)監(jiān)管工作;并積極參與課題研究、準(zhǔn)則制訂、培訓(xùn)教學(xué)和專業(yè)咨詢等行業(yè)建設(shè)工作。
第十三條 首席評(píng)估師享有以下權(quán)利:
(一)對(duì)違反質(zhì)量控制體系的行為，有權(quán)制止或者糾正，對(duì)制止或者糾正無效的，提請(qǐng)最高管理層處理;
(二)對(duì)有重大爭(zhēng)議的評(píng)估報(bào)告，有權(quán)組織專業(yè)評(píng)審，達(dá)不成一致的，提請(qǐng)最高管理層處理;
(三)優(yōu)先參加評(píng)估協(xié)會(huì)舉辦的學(xué)術(shù)研究和相關(guān)學(xué)術(shù)活動(dòng);
(四)優(yōu)先成為評(píng)估協(xié)會(huì)專家?guī)斐蓡T;
(五)優(yōu)先作為評(píng)估行業(yè)專業(yè)人才向其他相關(guān)部門推薦。
第十四條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)人員的任用、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)懲，應(yīng)當(dāng)事先征求首席評(píng)估師的意見。
第四章 首席評(píng)估師的管理
第十五條 首席評(píng)估師任期3年，可連任。
首席評(píng)估師應(yīng)當(dāng)于每年3月底前向評(píng)估協(xié)會(huì)提交年度任職情況和執(zhí)業(yè)質(zhì)量情況報(bào)告。
第十六條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)變更首席評(píng)估師的，按照本辦法第六條至第十條的規(guī)定辦理。
第十七條 首席評(píng)估師有下列情形之一的，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)變更首席評(píng)估師：
(一)未能認(rèn)真履行本辦法規(guī)定的首席評(píng)估師職責(zé)的;
(二)因評(píng)估執(zhí)業(yè)行為受到行業(yè)自律懲戒或行政處罰的;
(三)受到刑事處罰的;
(四)工作中出現(xiàn)重大失誤，導(dǎo)致本機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告出現(xiàn)重大執(zhí)業(yè)質(zhì)量問題，且產(chǎn)生嚴(yán)重后果的;
(五)不符合本辦法規(guī)定的首席評(píng)估師其他任職條件的。
第十八條 評(píng)估協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首席評(píng)估師檔案。地方協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)將首席評(píng)估師檔案向中評(píng)協(xié)備案。
評(píng)估協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)每年對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首席評(píng)估師予以公示。
第十九條 評(píng)估協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)每年對(duì)首席評(píng)估師進(jìn)行勝任能力培訓(xùn)。
第二十條 評(píng)估協(xié)會(huì)對(duì)涉及評(píng)估報(bào)告執(zhí)業(yè)質(zhì)量的案件，可以對(duì)該機(jī)構(gòu)首席評(píng)估師進(jìn)行約談。
第二十一條 對(duì)違反本辦法規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其首席評(píng)估師，評(píng)估協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)該機(jī)構(gòu)提出整改意見。
第五章 附則
第二十二條本辦法自2014年8月1日起施行。
